Weihnachten steht vor der Tür und damit auch die traditionelle spanische Lotterie, deren Versprechen von schnellem Reichtum verlockend ist. Doch für die Steuerbehörden gibt es keine Träumereien: Jahr für Jahr profitiert die spanische Steuerbehörde am meisten von den Einnahmen, die nicht als Preise ausgeschüttet werden.
Falls Sie auf einen Lottogewinn hoffen und bereits Pläne schmieden, wie Sie Ihr Vermögen ausgeben möchten, dann erklären wir Ihnen, wie viel die Steuerbehörden aus den Lottogewinnen einbehalten. So können Sie genau berechnen, wie viel Ihnen nach Abgabe der Steuern übrig bleibt.
Wie viel Geld behält das Finanzamt von den Lotterieeinnahmen ein?
Lotteriegewinne in Spanien unterliegen einer Sondersteuer in Höhe von 20 %, mit wenigen Ausnahmen.
Die wichtigste Ausnahme ist ein Mindestfreibetrag von 40.000 Euro, wobei dieser für Einsätze ab 0,50 Euro gilt. Bei kleineren Einsätzen verringert sich der Freibetrag anteilig. Wann fordern die Steuerbehörden ihren Anteil ein? Grundsätzlich werden Gewinne auf den Betrag besteuert, der nach Abzug des Freibetrags von 40.000 Euro vom Gesamtgewinn verbleibt.
Bei Gewinnen von insgesamt 40.000 Euro oder weniger muss niemand etwas bezahlen, vorausgesetzt, der Einsatz beträgt mehr als 50 Cent.
Wie wird ein gemeinsamer Gewinn besteuert?
Bei einem Lotteriegewinn mit Beteiligung mehrerer Personen wird der steuerfreie Betrag entsprechend den Anteilen der Beteiligten gleichmäßig aufgeteilt. Jeder Beteiligte muss seinen Anteil bereits bezahlt haben, da ein Nachweis über den gemeinsamen Kauf erforderlich ist.
Wenn zunächst nur ein Beteiligter den Gewinn beansprucht und dieser später geteilt wird, dann entsteht für jeden weiteren Beteiligten eine höhere Steuerbelastung in Form einer Schenkung. Dies löst die Erbschafts- und Schenkungssteuer aus und erhöht somit die insgesamt zu zahlende Steuer.
Wie viel behält das Finanzamt von der Weihnachtslotterie ein?
Im Falle der Weihnachtslotterie 2025 könnte der Staat, vorausgesetzt alle Lose werden verkauft, rund 175 Millionen Euro einnehmen. Interessanterweise stammt ein Teil dieser Steuereinnahmen aus nicht abgeholten Gewinnen.
Es ist wichtig zu beachten, dass die Sondersteuer auf Glücksspiele nicht nur für die Weihnachtslotterie gilt, sondern auch für andere ähnliche Ziehungen, darunter:
- Preise aus Lotterien und Wetten, die von der staatlichen Lotterie- und Wettgesellschaft und von den Organen oder Einrichtungen der autonomen Gemeinschaften organisiert werden.
- Preise aus Verlosungen des Roten Kreuzes in Spanien.
- Preise aus Spielen, die für die Spanische Nationale Organisation der Blinden (ONCE) genehmigt wurden.
- Preise, die von öffentlichen Einrichtungen oder Körperschaften in anderen EU- oder EWR-Mitgliedstaaten organisiert werden, die gemeinnützige, soziale oder wohltätige Aktivitäten durchführen und Ziele verfolgen, die denen der oben genannten Einrichtungen entsprechen.
Die übrigen Gewinne gelten als Kapitalerträge und müssen in das allgemeine steuerpflichtige Einkommen der Einkommensteuer (IRPF) für das Jahr, in dem sie erzielt wurden, einbezogen werden.
Besteuerung der Weihnachtslotterie 2025
Die Besteuerung von Lotterien bleibt im Jahr 2025 gegenüber den Vorjahren unverändert, da es keine Änderungen der geltenden Vorschriften gegeben hat.
Hier sind einige Beispiele dafür, wie hoch Ihr Gewinn nach Abzug der Steuern sein wird, abhängig von der Höhe Ihres Gewinns:
| Preise und Gewinne | Einbehaltener Betrag | Gewinn nach Steuerabzug |
| Jackpot der Weihnachtslotterie (400.000 €) | 72.000 € | 328.000 € |
| Zweiter Preis (125.000 €) | 17.000 € | 108.000 € |
| Dritter Preis (50.000 €) | 2.000 € | 48.000 € |
| Vierter Preis (20.000 €) | 0 € | 20.000 € |
| Fünfter Preis (6.000 €) | 0 € | 6.000 € |
| Pedrea (100 Euro) | 0 € | 100 € |
Die Lotteriesteuer: Was ist das und wie funktioniert sie?
Dieser Begriff bezieht sich auf die Sondersteuer auf Glücksspielaktivitäten, die in die Vorschriften zur Einkommensteuer (IRPF) integriert ist, jedoch anderen Regeln unterliegt als denen, die normalerweise für die Einkommensteuer gelten.
Am einfachsten lässt sich die Besteuerung von Lottogewinnen anhand von Beispielen verstehen: Je höher der Gewinn, desto höher der an das Finanzamt zu zahlende Betrag und desto geringer die relative Auswirkung des Steuerfreibetrags.
Wie viel behält das Finanzamt ein, wenn ich 30.000 Euro gewinne?
Grundsätzlich gilt: Solange Ihr Einsatz mindestens 0,50 Euro beträgt, erhebt das Finanzamt in diesem Fall keine Steuern, da der Gewinn die Freibetragsgrenze von 40.000 Euro nicht erreicht.
Wie viel Geld behält das Finanzamt von einem Preisgeld in Höhe von 60.000 Euro ein ?
Wenn Sie einen Gewinn in Höhe von 60.000 Euro erzielen, dann beträgt der Betrag, den Sie an das Finanzamt abführen müssen, 20 % von 20.000 Euro, also 4.000 Euro. Somit verbleiben Ihnen von Ihren 60.000 Euro nur 56.000 Euro.
Wie viel Geld behält das Finanzamt bei einem Preisgeld von 100.000 Euro ein?
Wenn Sie das Glück haben, einen Preis dieser Höhe zu gewinnen, denken Sie daran, dass Sie nur die verbleibenden 60.000 Euro versteuern müssen, nachdem der gesetzliche Freibetrag von 40.000 Euro abgezogen wurde. Das Finanzamt behält daher 20 % dieser 60.000 Euro ein, also 12.000 Euro.
Wenn ich 100 Millionen Euro gewinne, wie viel davon behält der Fiskus ein?
Bei einem Gewinn von insgesamt 100 Millionen Euro sind die ersten 40.000 Euro steuerfrei, sodass Sie auf die restlichen 99.960.000 Euro Steuern zahlen müssen. Das bedeutet, dass die Steuerbehörde mindestens 19.992.000 Euro Ihres Gewinns einbehält – fast 20 Millionen Euro.
Wann wird die Lotteriesteuer fällig?
Wenn Sie gewinnen, dann wird zum Zeitpunkt der Auszahlung durch die zahlende Stelle eine Quellensteuer in Höhe von 20 % einbehalten. Bis Sie Ihren Gewinn erhalten, haben die Steuerbehörden den entsprechenden Betrag bereits abgezogen, um sicherzustellen, dass die fällige Steuer einbehalten wird.
Die Sondersteuer entsteht insbesondere dann, wenn der Gewinn ausgezahlt oder abgerechnet wird und die Einbehaltung oder Vorauszahlung den Steuerpflichtigen von der Pflicht zur Abgabe einer Selbstveranlagung befreit.
Müssen Lottogewinne in der Steuererklärung angegeben werden?
Lotteriegewinne unterliegen nicht den allgemeinen Regeln der Einkommensteuer, da sie unter eine Sonderabgabe fallen, die als Steuer auf Glücksspielaktivitäten bekannt ist.
Die Gewinne aus der Weihnachtslotterie werden nicht in die Bemessungsgrundlage der Einkommensteuer einbezogen.
Es gibt ein Selbstveranlagungsformular für die Sondersteuer auf Glücksspielaktivitäten (Formular 136), das jedoch nur dann eingereicht werden muss, wenn Ihr Gewinn nicht der entsprechenden Quellensteuer unterlag.
Wenn Ihr Gewinn vollständig steuerfrei ist, müssen Sie ihn nicht in Ihrer Einkommensteuererklärung angeben, vorausgesetzt, es handelt sich um einen der von dieser Steuer erfassten Gewinne, wie es immer bei Gewinnen aus Lotterien und Wetten der Fall ist, die von der staatlichen Lotterie- und Wettgesellschaft und von den Körperschaften oder Einrichtungen der verschiedenen autonomen Gemeinschaften organisiert werden.