Steuervorteile bei Wohnsitz in Spanien

In Spanien ansässige Steuervorteile
In Spanien ansässige Steuervorteile

Ziel dieses Artikels ist es, darüber aufzuklären, dass es gar nicht so schlimm ist, in Spanien (steuerlich) ansässig zu sein, wie manche Leute uns glauben machen würden. Wohlgemerkt, wenn Sie in Spanien steuerlich ansässig sind, werden Sie auf Ihr weltweites Einkommen und Vermögen besteuert, es sei denn, Sie haben das Glück, vom spanischen Finanzamt den begehrten Steuerstatus ohne Wohnsitz zu erhalten (trifft nur auf wohlhabende Steuerzahler zu, vielen Dank), was Sie rechtlich von der Zahlung von Steuern auf Ihr weltweites Vermögen/Einkommen befreit! So viel zum Thema Gleichberechtigung.

Die folgende Liste ist unvollständig, denn es gibt viele weitere Fälle, die wir hier aufgrund regionaler Unterschiede nicht erwähnen.

Einkommenssteuer

  • Ferienwohnungen: Immobilieneigentümer können von einer milden Steuererleichterung profitieren, die die Steuerbelastung eines Vermieters im Durchschnitt um 70% oder mehr senkt. Ideal für diejenigen, die ein e Urlaubsvermietung betreiben.
  • Residenten und EU-Bürger zahlen einen viel geringeren Prozentsatz als Nicht-EU-Bürger (ca. 21% weniger Steuern).
  • Residenten in Spanien müssen nicht jedes Jahr die Nichtresidentensteuer (NRIIT) zahlen.
  • Sie müssen keine Einkommensteuererklärung für Einkünfte unter 22.000 € von einem einzelnen Arbeitgeber einreichen (gilt nicht als Selbständiger)*.

Erbschaftssteuer:

  • Profitieren Sie von milderen Steuervergünstigungen (auf drei Ebenen: national, regional und lokal), bei denen die überwiegende Mehrheit der ausländischen Erben in Spanien keinerlei Erbschaftssteuer zahlen muss. In Andalusien beispielsweise bleiben Erbschaften unter einer Million Euro (pro Begünstigten) unversteuert.
  • 95% Steuerermäßigung auf die Steuerbemessungsgrundlage eines Erben an seinem Hauptwohnsitz (bis zu 99,99% in einigen Regionen Spaniens, d. h. Andalusien).**

Schenkungssteuer:

  • Mehrere Regionen in Spanien bieten großzügige Steuervergünstigungen zwischen Angehörigen an, d. h. Valencia bietet 156.000 Euro steuerfrei für Bargeldgeschenke an unter 21-Jährige und 100.000 Euro steuerfrei für über 21-Jährige.

Kapitalertragssteuer (beim Verkauf Ihrer Immobilie in Spanien):

  • Keine 3% des Verkaufserlöses, der vom spanischen Finanzamt für den Verkauf Ihrer Immobilie in Spanien einbehalten wird.
  • Befreiung bei Wohnsitzänderung: Wenn Sie den Verkaufserlös in einen neuen Hauptwohnsitz in Spanien (oder in der Europäischen Union) investieren, wird Ihre Steuerpflicht vollständig aufgehoben.
  • Absolute Befreiung: Zahlen Sie keine Kapitalertragssteuer auf den Verkauf Ihrer Immobilie in Spanien. Über 65-Jährige sind von der Zahlung der Kapitalertragssteuer auf den Verkauf ihres befreit.***
  • Weitere Einzelheiten hierzu finden Sie in unserem ausführlichen Steuerartikel: So vermeiden Sie die Kapitalertragsteuer beim Verkauf Ihrer Immobilie in Spanien.

Plusvalía - Kommunale Wertzuwachssteuer (beim Verkauf, beim Erben):

  • Die Gemeinden bieten Residenten erhebliche Steuerermäßigungen, in einigen Fällen bis zu 95%.

IBI - Grundsteuer:

  • In einigen Gemeinden erhalten Residenten bis zu 35% Ermäßigungen.

Vermögenssteuer:

  • Neben einer persönlichen steuerfreien Zulage stehen den Bewohnern des Haupthauses (pro Partner) enorme regionale Ermäßigungen zur Verfügung. In Andalusien kann beispielsweise ein in Australien ansässiges Ehepaar eine kombinierte Steuerermäßigung für sein Hauptwohnsitz (zusätzlich zu seiner persönlichen steuerfreien Zulage) von jeweils 2 Mio. Euro beantragen.
  • Spaniens Steuersystem für Nicht-Residenten (für wohlhabende Ausländer)

Weitere Vorteile:

  • Zugang zur staatlichen Gesundheitsversorgung.
  • Stimmrechte bei Kommunalwahlen: Wenn Sie sich für die Volkszählung Ihres örtlichen Rathauses (Padron) anmelden, erhält Ihr Rathaus mehr Mittel, die wiederum zur Verbesserung der öffentlichen Dienstleistungen verwendet werden (mehr Krankenwagen, erhöhte medizinische Versorgung, Ermäßigungen auf öffentliche Dienstleistungen usw.). Dies ermöglicht Ihnen auch das Wahlrecht (aktiv und passiv) bei Kommunalwahlen.
  • Hypothekendarlehensanträge: Nichtansässige sind auf 60% des Kaufpreises begrenzt, während spanische Staatsbürger und Residenten bessere Konditionen erhalten: Sie können in der Regel 80% oder sogar mehr leihen.
  • Mietverträge: Nichtresidenten werden von Vermietern als größeres finanzielles Risiko angesehen, da sie keine Verbindungen zu Spanien haben. Vermieter fordern daher zusätzliche finanzielle Absicherungen, um das Risiko auszugleichen (erhöhre Sicherheitsleistungen, bis zu 12 Monate Vorauszahlung). Residenten müssen nur das gesetzliche Minimun einhalten.
  • Und die Liste geht weiter und weiter.

* Vorbehaltlich der Bedingungen.
** Vorbehaltlich einer Obergrenze.
*** Vorbehaltlich der Bedingungen.

Bei LNA können wir Ihnen beim Kauf, Verkauf oder der Vermietung Ihrer Immobilie in Spanien behilflich sein. Wir haben 18 Jahre Erfahrung in den Bereichen Grundstückübertragung und Steuern. Wir sind auch auf Einwanderungs- und Aufenthaltsvisa spezialisiert.

Larraín Nesbitt Abogados, kleine Gebühren, großer Service.

2021 © Raymundo Larraín Nesbitt. Alle Rechte vorbehalten.

Sind Sie bereit, Ihr Traumhaus zu finden?

Sind Sie bereit, Ihr Traumhaus zu finden?

Finden Sie bei idealista Immobilien zum Verkauf und Langzeitmieten