Quins són els impostos i despeses per vendre un habitatge el 2025?

Les despeses en vendre un pis abans de la formalització

Cal gestionar la documentació prèvia per dur a terme la venda d'un immoble, tràmits que comporten uns costos que cal abonar per poder fer efectiva l'operació:

Certificat energètic

Des de l'1 de juny del 2013 és obligatori disposar del certificat energètic de l'habitatge per a la venda d'un immoble. Aquest document indica el consum d'energia de l'habitatge i n'acredita el nivell d'eficiència energètica.

Per obtenir-lo, cal un tècnic habilitat que s'encarregui del mesurament dels valors de la casa. El preu mitjà aproximat d'un certificat d'eficiència energètica en 2025 va des dels 60 fins als 130 euros. El que incideix en el cost d'aquest document és la quantitat de metres quadrats: com més superfície, més import.

Cèdula d'habitabilitat

En algunes comunitats autònomes espanyoles és obligatori tenir la cèdula d'habitabilitat per poder vendre un immoble. Aquest document certifica que l'habitatge compleix els requisits mínims de seguretat i habitabilitat.

Per obtenir aquest document també és necessari contractar un tècnic habilitat. El seu cost varia en funció del professional, el pis i les taxes de cada ajuntament.

Nota simple

Sempre és recomanable comptar amb la nota simple de la casa. Aquest document pot ser sol·licitat tant pel comprador com pel venedor, ja que s'utilitza per conèixer si la propietat està lliure de càrregues, si té hipoteca, etc.

La forma més senzilla de fer-ho és a través del portal web del Col·legi de Registradors, el cost del qual és de 9,2 euros. El preu d'obtenir presencialment la nota simple al Registre de la Propietat és de 3,64 euros.

Despeses de cancel·lació de la hipoteca

Aquesta despesa s'ha d'assumir en el cas que l'immoble que s'hagi de vendre tingui una hipoteca.

El cost de la cancel·lació de la hipoteca dependrà de com i amb qui es faci. El més econòmic és fer-ho per compte propi (uns 400 euros), mentre que una gestoria independent cobrarà al voltant de 480 euros. Posar-ho en mans de la gestoria del banc implicarà fer front a un pagament lleugerament superior als 1.000 euros.

Les despeses en la venda d'un pis durant la transacció

Quan s'ha trobat un comprador s'han d'afrontar una sèrie de despeses per tancar l'operació de compravenda:

Contracte d'arres

Aquest document no és obligatori, però sí que és molt recomanable. La raó és que el contracte d'arres protegeix tant el venedor com el comprador en el cas que una de les dues parts es faci enrere a l'hora de signar el contracte de compravenda.

En aquest document figuren totes les condicions pactades durant la negociació, com el preu final de venda, el termini límit de la signatura, el repartiment de les despeses, les penalitzacions per incompliment de contracte…

El cost varia en funció de qui s'encarregui de realitzar-lo. Es pot aconseguir de manera gratuïta, redactant el contracte nosaltres mateixos, però si ho fa una immobiliària, el cost quedarà inclòs en la seva comissió de venda. Si ho fa un advocat, el preu final es pot moure entre 100 i 400 euros.

Despeses de notaria

Aquests es corresponen amb les despeses de l'escriptura pública, incloent-hi els honoraris del notari. el comprador dels corresponents a la primera còpia i les successives.

El valor final de les despeses de notaria varia en funció del preu de l'immoble. Els honoraris dels notaris, anomenats aranzels, estan regulats per l'Estat i tots cobren el mateix per serveis idèntics, entre el 0,2 i el 0,5 % del valor de l'immoble. En el cas de l'atorgament de l'escriptura pública de compravenda, els preus estan entre 600 i 875 euros, depenent del preu de l'habitatge.

Honoraris immobiliaris

En el cas que per a la venda de casa teva hagis optat per una immobiliària perquè s'encarregui de l'operació, s'hauran d'abonar els seus honoraris corresponents. que dependran íntegrament del mercat (tipologia, zona geogràfica, etc.) i del preu de l'immoble. Generalment, les agències immobiliàries cobren un percentatge prèviament establert del preu final de venda de l'habitatge.

Freepik

Quins impostos es paguen en vendre una casa?

Un cop venut l'immoble, serà el moment de calcular els impostos per la venda d'un habitatge per posar-se al dia amb l'Agència Tributària, fet que implica el pagament dels tributs següents:

IRPF per la venda d'un habitatge

Quan es ven una propietat s'ha de pagar l'IRPF pel guany patrimonial obtingut amb la venda. És a dir, tan sols s'haurà d'abonar en el cas que s'hagi venut per un preu superior al que es va pagar quan es va comprar i si s'ha obtingut un guany patrimonial. Els ingressos obtinguts es presenten en la declaració de la renda de l'any següent de la venda de l'immoble.

Per calcular-ho es té en compte el preu a què es va vendre la casa, el preu a què es va adquirir i les despeses a què es va haver de fer front per dur a terme aquestes operacions Depenent dels guanys obtinguts, l'import tributarà als trams de l'IRPF fixats per Hisenda, que per al 2025 són:

Aquest impost grava lincrement del valor del sòl, no el preu de la compravenda. Per calcular la plusvàlua municipal cal tenir en compte el valor cadastral del sòl, els anys de propietat de lhabitatge i el coeficient o percentatge establert per lajuntament.

Hi ha dos mètodes per calcular el que s'ha de pagar de plusvàlua:

• Mètode real: és el càlcul de la diferència entre el preu de venda o traspàs i el preu de compra o adquisició de l'immoble.
• Mètode objectiu: es multiplicarà el valor cadastral de l'immoble amb uns coeficients nous, que s'aproven any a any.

Aquests són els coeficients per calcular la plusvàlua municipal el 2025 :

Cal destacar que si es ven un pis o un habitatge a un preu inferior al valor d'adquisició, no sha de pagar plusvàlua.

Impost de béns immobles (IBI)

Aquest impost es paga de manera anual i és competència de cada comunitat autònoma, per la qual cosa el preu variarà segons la ubicació de l'habitatge. Això no obstant, els costos de l'IBI estan limitats a un mínim del 0,4 i un 1,3 % sobre el valor cadastral de l'habitatge.

L'ha d'abonar qui aparegui com a titular de l'habitatge l'1 de gener i la data de pagament depèn de la localitat.

Consulta tot el que has de saber sobre l'IBI.

Impostos per la venda d'un habitatge sent no resident

El 2025, Hisenda obliga el comprador a retenir un 3 % de l'import de la compravenda en el moment de l'escriptura pública i ingressar-lo per compte del venedor a les arques del Tresor Públic en concepte d'impost sobre la renda de no residents.

En cas de vendre la teva propietat a un estranger, el comprador estranger haurà d'assumir el (ITP) i, en cas que hi hagi una hipoteca, l'impost sobre actes jurídics documentats (IAJD).

Quines despeses es poden deduir de la venda dun habitatge?

En vendre una propietat, determinades despeses poden ser deduïbles a l'IRPF, la qual cosa significa que poden reduir la base imposable del guany patrimonial obtingut. Aquestes despeses es divideixen en dues categories: les que es resten del valor de transmissió i les que incrementen el valor d'adquisició.

Deduïbles del valor de transmissió

• Comissió immobiliària (per això t'han de donar una factura)
• Plusvàlua municipal
• Despeses de cancel·lació de la hipoteca

Deduïbles del valor d'adquisició

• Cost de les reformes i millores: inversions realitzades a l'immoble per millorar-les, sempre que estiguin degudament justificades i s'hagi realitzat l'obra els anys anteriors a la venda
• Impostos derivats de la compra: despeses per impostos pagats en el moment de l'adquisició, com ara l'Impost de Transmissions Patrimonials (ITP) o l'IVA
• Honoraris del notari
• Honoraris immobiliaris: si es van pagar honoraris per la compra de l'immoble a una agència immobiliària

Com et pots estalviar diners en vendre un habitatge?

Hi ha diverses estratègies per reduir les despeses associades a la venda d'un immoble:

• Optar per un gestor independent per cancel·lar la hipoteca: la cancel·lació de la hipoteca pot implicar una despesa important, especialment si es realitza a través del banc del comprador, que sol ser l'opció més costosa. Una alternativa més econòmica és fer servir els serveis d'un gestor independent.
• Triar una agència immobiliària online: a diferència de les agències tradicionals, les immobiliàries digitals poden oferir tarifes de fins a un 80 % més baixes o cobrar una quantitat fixa: 3.000, 5.000 euros… Per què? Perquè només ofereixen un aparador i algunes accions per fomentar la venda. En canvi, haurà de ser el venedor qui faci les visites o faci certs tràmits, per exemple.
• Negociar el pagament de l'IBI amb el comprador: encara que legalment correspon al venedor pagar l'IBI, és possible acordar amb el comprador una divisió proporcional del pagament basant-se en el període de possessió de cada part durant l'any de venda.