Es conocido en redes como @lawtips (más de un millón de seguidores), desde donde divulga de forma muy pedagógica sobre fiscalidad. Sin hablar como un abogado, aunque lo sea, Andrés Millán te cuenta, sin pelos en la lengua, cómo puedes ahorrar impuestos de forma legal y nos quita la venda sobre esa cantinela de que pagamos menos impuestos que otros países vecinos. No, no es el caso y basta una frase de esta entrevista para entenderlo rápidamente: “El 41,4% del salario bruto de un trabajador soltero sin hijos se fue a impuestos y cotizaciones en 2025, más de seis puntos por encima de la media de los países avanzados”.
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Pero hay cosas que podríamos hacer para pagar menos impuestos de forma legal y no hacemos, muchas veces por desconocimiento: "¿Sabías por ejemplo que cada año se quedan sin aplicar cientos de millones de euros por deducciones autonómicas en la Renta?
Millán publicó recientemente el libro "Ahorra impuestos en todo" (Deusto). La campaña de la Renta acaba a finales de este mes: aún estás a tiempo de tomar buenas decisiones que aligeren tu factura con el fisco. Porque, parafraseando aquella exitosa campaña, Hacienda somos todos, por supuesto, pero quizás deberíamos dejar de pecar de ser tontos...
En la década de los 2000 se publicó un libro titulado Hacienda somos (los tontos), ¿sigue siendo así? ¿Quiénes son los que mayor cantidad de impuestos pagan en España?
Sigue siendo así y hoy con más motivo que nunca. El sistema fiscal español descansa sobre las rentas del trabajo: la inmensa mayoría de la base del IRPF son nóminas. Y la nómina es la renta perfecta para Hacienda: te retienen antes de que el dinero toque tu cuenta, no puedes elegir cómo ni cuándo tributar y no hay planificación posible.
El que más paga en proporción a lo que gana no es el que más tiene, sino el que menos margen de maniobra tiene: el asalariado y el autónomo de clase media.
Las grandes fortunas acceden a planificación, estructuras societarias, diferimiento y movilidad internacional y encima no tienen que perder decenas de horas con burocracias infinitas porque se lo hace su equipo (que cuesta dinero, obviamente).
Además, por la inversión pagas menos impuestos que por trabajar y no pagas cotizaciones ni MEI... a iguales condiciones, cuanto más dinero venga de tus inversiones y menos del trabajo, mejor.
Si nos comparamos con nuestros vecinos europeos, ¿pagamos en España más impuestos que en otros sitios?
Depende del dato que elijas, y ahí está la trampa del debate público: la presión fiscal española ronda el 38% del PIB frente a un 41% de media en la UE. Es la cifra que siempre cita el Gobierno de turno. Pero la presión fiscal compara recaudación con PIB, y dice muy poco del esfuerzo real de cada contribuyente.
El dato honesto es el esfuerzo fiscal: lo que pagas en relación con lo que ganas. Y ahí España realiza un esfuerzo un 17,8%, superior al de la media de la UE, sin que ninguna gran economía avanzada nos supere. A esto súmale la cuña fiscal que suma impuestos y cotizaciones: el 41,4% del salario bruto de un trabajador soltero sin hijos se fue a impuestos y cotizaciones en 2025, más de seis puntos por encima de la media de los países avanzados. Resumen: pagamos impuestos del norte de Europa con salarios del sur.
Si se va a seguir gravando el trabajo y es más interesante invertir para ahorrar impuestos pero la gente no llega a fin de mes, ¿cómo podemos ahorrar impuestos?
Quien no llega a fin de mes tiene poco margen fiscal porque el sistema premia al que ahorra e invierte no al que consume. De hecho, lo más difícil es ganar los primeros 100.000 euros y luego juegas en modo fácil porque esto te da margen de maniobra para decir que no a trabajos que no quieres y para ganar dinero con tu dinero.
Dicho esto, hay cosas que casi nadie hace:
Revisar las retenciones y comunicar bien la situación familiar con el modelo 145. Hay gente financiando gratis a Hacienda todo el año por no actualizarlo.
Aplicar las deducciones autonómicas: alquiler, gastos educativos, nacimiento, familia numerosa. Cada año se quedan sin aplicar cientos de millones de euros simplemente por desconocimiento.
Y en cuanto haya capacidad de ahorro, por pequeña que sea, la herramienta más potente del pequeño inversor español son los fondos de inversión con traspaso: puedes mover tu dinero entre fondos durante décadas sin pagar un euro de impuestos hasta el reembolso final. El diferimiento es el mayor regalo fiscal que tenemos, y el interés compuesto trabaja mejor sin que te quiten pasta cada año como ocurre si metes el dinero en un fondo indexado a los que puedes empezar a invertir desde 50 euros al mes y en el largo plazo (décadas) sumando la revalorización eso supone mucho dinero.
¿Cómo ahorrar impuestos en las compras y ventas de inmuebles?
En la compra: el ITP de vivienda usada lo fija cada comunidad autónoma y va desde el 6% hasta más del 11%. Casi todas tienen tipos reducidos por edad, vivienda habitual, familia numerosa o municipios en despoblación que la gente no solicita porque no sabe que existen. En una compra de 250.000 euros, pasar del tipo general al reducido pueden ser varios miles de euros. Y mucho cuidado con el valor de referencia catastral: desde 2022 es la base imponible mínima. Si compras por debajo de ese valor, Hacienda te liquidará por la referencia aunque hayas pagado menos. Se puede impugnar, pero la carga de la prueba es tuya.
En la venta: la ganancia tributa en la base del ahorro, entre el 19% y el 30%. Las tres grandes vías de ahorro:
Una, la exención por reinversión: si vendes tu vivienda habitual y reinviertes el importe en otra vivienda habitual en un plazo de dos años, la ganancia queda exenta.
Dos, los mayores de 65 años: exención total al vender la vivienda habitual, sin condiciones. Y si venden cualquier otro inmueble, pueden eximir hasta 240.000 euros constituyendo una renta vitalicia en seis meses.
Tres, la más ignorada: engordar legalmente el valor de adquisición. Todo lo que pagaste al comprar (ITP, notaría, registro, gestoría) y toda inversión o mejora documentada reduce la ganancia. Cada euro de factura guardada son hasta 30 céntimos menos de impuestos.
Y no olvides la plusvalía municipal: desde la sentencia del Constitucional de 2021, si no hay ganancia real no se paga, y cuando la hay puedes elegir entre el método objetivo y el real (los ayuntamientos aplican el objetivo por defecto y mucha gente paga de más por no comparar).
¿Y en el alquiler?
Para contratos de vivienda habitual firmados desde mayo de 2023, la reducción general del rendimiento neto es del 50%, y puede llegar al 90% en zonas tensionadas si rebajas la renta, al 70% alquilando a jóvenes en esas zonas o al 60% tras rehabilitación.
Y deduce todos los gastos: IBI, comunidad, seguros, intereses de la hipoteca, reparaciones y, sobre todo, la amortización del 3% sobre el mayor entre el coste de construcción y el valor catastral de construcción. Es el gasto que más arrendadores olvidan y suele ser el más grande de todos.
¿Los autónomos somos básicamente pagadores?
Sí. Y además recaudadores gratuitos del Estado. El autónomo adelanta su IRPF cada trimestre, ingresa el IVA de sus clientes aunque todavía no haya cobrado las facturas, paga cuota desde el primer euro de actividad y asume sanciones si se equivoca en cualquiera de esas gestiones. Hacemos de contribuyente y de funcionario de Hacienda sin sueldo, con la diferencia de que el funcionario no responde con su patrimonio personal si comete un error o arriesga.
¿Cómo puede ahorrar impuestos el autónomo?
Lo primero, deducir absolutamente todos los gastos afectos reales: cuota de autónomos, asesoría, formación, software, equipos y su amortización. Si trabajas desde casa, el 30% de los suministros en la proporción de la vivienda destinada a la actividad. Y el 5% de gastos de difícil justificación en estimación directa simplificada, con límite de 2.000 euros, que es automático y aun así hay gente que no lo aplica.
Lo segundo, el plan de pensiones de empleo simplificado para autónomos (pero por favor elegid uno sin comisiones brutales): hasta 5.750 euros anuales reduciendo base imponible.
Y lo tercero sería montar una sociedad, pero ojo porque una SL solo compensa con beneficios altos y sostenidos que se reinvierten. Constituir una sociedad para facturar tu trabajo personal, pagarte un sueldo bajo y dejar el beneficio al 25% es la receta clásica para una inspección por operaciones vinculadas.
¿Cómo ahorrar pagar impuestos en las herencias?
El primer factor de ahorro es la geografía, injusto pero cierto. Sucesiones está cedido a las comunidades: Madrid o Andalucía bonifican el 99% entre padres e hijos, mientras en otras comunidades la misma herencia puede costar decenas de miles de euros. Mismo país, mismo patrimonio, factura radicalmente distinta.
La segunda clave es jugar con la plusvalía del muerto. El artículo 33.3.b de la Ley del IRPF establece que la ganancia acumulada en vida del fallecido se extingue con él. Si tu padre compró por 60.000 euros un piso que hoy vale 300.000, esos 240.000 de ganancia desaparecen fiscalmente al heredar: tu valor de adquisición pasa a ser 300.000. Por eso, en muchos casos, heredar es fiscalmente mejor que recibir en donación, porque la donación sí genera ganancia en el IRPF del donante.
Tercero, los pactos sucesorios donde el derecho civil los permite (Galicia, Baleares, País Vasco, Cataluña, Aragón, Navarra): heredar en vida con tratamiento fiscal de herencia.
Cuarto, la empresa familiar cuando encaje: reducción del 95% en la base imponible cumpliendo los requisitos de actividad, participación y permanencia.
Y quinto: haz siempre testamento y ordena todo. Puedes hacerlo desde los 14 años y simplificas la vida a toda tu familia.
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